公告解读

[醋化股份|公告解读]标题：董事会战略委员会议事规则

解读：南通醋酸化工股份有限公司设立董事会战略委员会，作为董事会下设专门机构，负责公司长期发展战略和重大投资决策的研究与建议。委员会由五名董事组成，至少包括一名独立董事，委员由董事会选举产生，任期与董事任期相同。委员会主要职责包括研究公司长期发展战略、重大投资融资方案、资本运作项目等，并提出建议。委员会会议分为定期和临时会议，定期会议每年至少召开一次，会议决议需经全体委员过半数通过。委员会向董事会负责，提案提交董事会审议决定。

[醋化股份|公告解读]标题：对外投资管理办法

解读：南通醋酸化工股份有限公司制定对外投资管理办法，规范对外投资行为，防范投资风险，提高投资效益。办法依据《公司法》《证券法》《上市规则》及公司章程制定，明确对外投资范围包括权益性投资、财务性投资等。公司股东会和董事会为对外投资决策机构，根据不同投资规模和标准划分决策权限。重大投资需经董事会审议通过后提交股东会审议，并及时披露。子公司对外投资达到规定标准的，需先经公司董事会、股东会批准。办法还规定了投资后续管理、转让与回收、信息披露等内容。

[奥翔药业|公告解读]标题：奥翔药业公司章程（工商备案版）

解读：浙江奥翔药业股份有限公司章程于二〇二五年十一月修订，明确了公司基本信息、股东权利义务、董事会与股东会职权、利润分配政策、股份回购与转让、对外担保及交易审批权限等内容。公司注册资本为830,297,145元，经营范围包括原料药、片剂制造及医药化工产品进出口等。章程规定了股东会、董事会的议事规则和决策程序，并对独立董事、审计委员会等治理结构作出安排。

[醋化股份|公告解读]标题：董事离职管理制度

解读：南通醋酸化工股份有限公司制定了董事离职管理制度，明确了董事离职的情形、程序及责任义务。制度适用于董事因任期届满、辞职、被解除职务等原因离职的情形，要求董事离职须提交书面报告，并在规定时间内完成工作交接。董事离职后6个月内不得转让所持股份，且需继续履行任职期间的公开承诺。公司应及时披露董事离职情况，并在60日内完成补选。离职董事若违反规定给公司造成损失，公司将追究其责任。

[醋化股份|公告解读]标题：年报信息披露重大差错责任追究制度

解读：南通醋酸化工股份有限公司制定了年报信息披露重大差错责任追究制度，明确年度财务报告重大会计差错、其他年报信息披露重大错误或遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异等情形的认定标准。公司对相关责任人将采取通报批评、警告、调离岗位、经济处罚直至解除劳动合同等形式的责任追究，并将结果纳入年度绩效考核。制度依据《公司法》《证券法》《会计法》及证监会、上交所相关规定制定。

[醋化股份|公告解读]标题：内部审计制度

解读：南通醋酸化工股份有限公司为加强内部监督和风险控制，规范内部审计工作，依据国家相关法律法规及公司章程制定了《内部审计制度》。该制度明确了内部审计的定义、机构设置、职责权限、工作程序、质量控制及后续审计等内容。内部审计部门独立于财务部门，对董事会负责，接受审计委员会领导，定期报告审计计划执行情况及发现的问题。审计范围涵盖公司及控股子公司的内部控制、财务状况、资产质量、经营绩效等方面。制度还规定了审计人员的职业道德要求、审计证据的收集与保管、审计报告的编制与报送流程，以及对违规行为的处罚措施。

[醋化股份|公告解读]标题：独立董事年报工作制度

解读：南通醋酸化工股份有限公司制定独立董事年报工作制度，明确独立董事在年报编制和披露过程中的职责。公司管理层需向独立董事汇报生产经营、财务预算、投资融资、关联交易、重大合同等情况，并安排实地考察。独立董事应与年审会计师沟通审计计划、风险判断及审计重点，在审计前后与会计师见面，审议年报材料，对董事会召开程序进行审查，并对年报内容签署确认意见。独立董事须对对外担保情况发表专项意见，督促公司真实、准确、完整披露信息，并履行保密义务。相关沟通、汇报需形成书面记录并存档。

[醋化股份|公告解读]标题：内幕信息知情人登记制度

解读：南通醋酸化工股份有限公司制定了内幕信息知情人登记制度，旨在规范内幕信息管理，加强保密工作，维护信息披露的公平性。制度明确了内幕信息及内幕信息知情人的范围，规定了内幕信息知情人的保密责任、登记备案要求及责任追究机制。公司董事会负责保证内幕信息知情人档案的真实、准确和完整，董事长为第一责任人，董事会秘书负责具体登记工作。在重大事项筹划过程中，公司需制作重大事项进程备忘录，并对内幕信息知情人进行登记。制度还规定了对内幕交易、信息泄露等行为的追责措施。

[醋化股份|公告解读]标题：控股子公司管理制度

解读：南通醋酸化工股份有限公司为规范控股子公司管理，制定控股子公司管理制度，涵盖总则、人事、财务、经营决策、信息管理、检查与考核等方面。母公司通过股东会推选子公司董事、监事及高级管理人员，对子公司实施财务监督、经营决策管理和信息披露管理。子公司需定期报送财务报表及重大事项，母公司可派驻审计人员进行检查，并对派出人员进行考核。

[醋化股份|公告解读]标题：信息披露管理办法

解读：南通醋酸化工股份有限公司为规范信息披露行为，保护公司、股东及利益相关者的合法权益，依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及公司章程，制定了信息披露管理办法。该办法明确了信息披露的适用范围、内容、程序、职责分工、保密措施及监督管理机制。规定公司应披露定期报告和临时报告，明确董事会、董事、高级管理人员、控股股东等相关主体的信息披露职责，强调信息保密义务，防止内幕交易。办法还规定了信息披露事务管理部门为证券事务部，由董事会秘书负责组织实施，并接受审计委员会监督。

[醋化股份|公告解读]标题：规范与关联方资金往来的管理制度

解读：南通醋酸化工股份有限公司为规范与控股股东、实际控制人及其他关联方的资金往来，依据《公司法》《证券法》等法律法规及公司章程，制定本制度。公司及合并报表范围内的子公司与关联方之间的资金往来需遵循公平、公正、公开原则，禁止通过垫支费用、拆借资金、委托投资等方式将资金提供给关联方使用。公司应定期自查并整改关联方资金占用问题，原则上以现金清偿被占用资金，确需非现金清偿的须经评估并由股东会审议。公司财务部门应建立专门档案，注册会计师应在年报审计时出具专项说明。

[醋化股份|公告解读]标题：关联交易管理办法

解读：南通醋酸化工股份有限公司发布《关联交易管理办法》，明确了关联人及关联交易的认定标准、关联交易的披露与决策程序、定价原则等内容。公司关联交易应遵循定价公允、程序合规、信息披露规范的原则。关联人包括关联法人和关联自然人，关联交易需根据金额和比例履行董事会或股东会审议程序，并及时披露。对于重大关联交易，特别是溢价购买关联人资产的情形，需提供盈利预测、评估报告及补偿安排。部分特定情形的关联交易可豁免审议和披露。

[新农股份|公告解读]标题：独立董事工作制度

解读：浙江新农化工股份有限公司制定了独立董事工作制度，明确了独立董事的任职资格、提名、选举、职权与责任等内容。独立董事需具备独立性，不得与公司及主要股东存在利害关系，且应具有五年以上相关工作经验。董事会成员中独立董事占比不低于三分之一，其中至少一名为会计专业人士。独立董事每年现场工作时间不少于15日，须对关联交易、变更承诺等事项发表独立意见，并在年度股东大会提交述职报告。

[欣龙控股|公告解读]标题：关于持股5%以上股东部分股份解除质押的公告

解读：欣龙控股（集团）股份有限公司发布公告，持股5%以上的股东海南筑华科工贸有限公司所持部分股份解除质押。本次解除质押股份2,946,000股，占其所持股份比例6.86%，占公司总股本比例0.55%，质押起始日为2024年11月15日，解除日期为2025年12月8日，质权人为海南农村商业银行股份有限公司海口支行。截至2025年12月9日，海南筑华累计质押股份40,067,000股，占其所持股份93.26%，占公司总股本7.44%。

[汉宇集团|公告解读]标题：关于与专业投资机构共同投资暨关联交易的进展公告

解读：汉宇集团股份有限公司于2025年9月18日召开第五届董事会第十四次会议，审议通过公司与专业投资机构共同投资广州市天韦创业投资基金合伙企业（有限合伙）的议案。天韦基金拟募集资金2201万元，公司认缴出资1000万元，实际募集资金2151万元，公司实缴出资1000万元。近日，该基金已完成备案，取得《私募投资基金备案证明》，备案编码为SBLT68，管理人为广东天互私募基金管理有限公司。

[上海医药|公告解读]标题：上海医药集团股份有限公司关于苹果酸司妥吉仑片（SPH3127片）上市许可申请获得批准的公告

解读：上海医药集团股份有限公司下属上海上药信谊药厂有限公司收到国家药品监督管理局下发的《药品注册证书》，苹果酸司妥吉仑片（SPH3127片）的上市许可申请获得批准。该药品为化学药品1类，适用于原发性高血压的治疗，具有较强的肾素活性抑制作用，临床研究显示其安全性良好并具有明确降压疗效。截至目前，该项目累计研发投入约2.96亿元。此次获批标志着公司具备在国内市场生产和销售该药品的资格。

[创新新材|公告解读]标题：关于公司及子公司2025年度向银行等金融机构申请综合授信提供担保事项的进展公告

解读：创新新材料科技股份有限公司公告，子公司创新金属为公司向北京银行和澳门国际银行分别提供4.5亿元和2亿元连带责任保证担保，合计6.5亿元。担保金额在2025年度预计额度内，无反担保。截至公告日，公司及子公司对外担保余额135.76亿元，占最近一期经审计净资产的125.87%，其中子公司对公司的担保余额35.69亿元。公司无逾期担保，相关决策已通过董事会和股东大会审议。

[怡达股份|公告解读]标题：关于办理2026年关联方为公司申请授信及开展融资租赁业务提供担保的公告

解读：江苏怡达化学股份有限公司于2025年12月10日召开第五届董事会第八次会议，审议通过《关于2026年关联方为公司申请授信及开展融资租赁业务提供担保的议案》。公司关联自然人刘准、赵静珍拟为公司及子公司申请总额不超过28亿元的银行综合授信提供连带责任保证担保，担保期限不超过5年，公司免于支付担保费用。同时，上述关联方拟为公司及子公司开展总额不超过10亿元的融资租赁业务提供连带责任保证担保，担保期限不超过5年，同样免于支付担保费用。本次担保构成关联交易，关联董事已回避表决，该议案可豁免提交股东大会审议。

[怡达股份|公告解读]标题：2026年开展融资租赁业务的公告

解读：江苏怡达化学股份有限公司于2025年12月10日召开第五届董事会第八次会议，审议通过《关于2026年开展融资租赁业务的议案》。公司及子公司拟通过售后回租和直租方式开展融资租赁业务，总金额不超过人民币10亿元，租赁期限不超过5年。交易对方为具备资质且无关联关系的融资租赁机构，标的为公司及子公司部分存量及新购机器设备，权属清晰，不存在抵押、质押或司法限制。该事项有助于盘活资产、拓宽融资渠道、优化融资结构，满足资金需求，不影响设备正常使用。董事会同意该事项，并提请股东会授权董事长及相关人员办理具体事宜。授权有效期自股东会审议通过之日起1年内。

[怡达股份|公告解读]标题：2026年度为控股子公司办理银行授信及开展融资租赁业务提供担保的公告

解读：江苏怡达化学股份有限公司于2025年12月10日召开第五届董事会第八次会议，审议通过为控股子公司泰兴怡达化学有限公司提供担保的议案。公司拟为泰兴怡达向银行申请不超过5亿元的流动资金贷款提供连带责任保证担保，担保期限不超过5年；同时为其开展融资租赁业务申请不超过9亿元的融资提供连带责任保证担保，担保期限同样不超过5年。担保额度在授权期内可循环使用，具体以最终签署的协议为准。该事项尚需提交公司2025年第三次临时股东会审议。