公告解读

[振邦智能|公告解读]标题：薪酬与考核委员会议事规则（2025年12月）

解读：深圳市振邦智能科技股份有限公司制定薪酬与考核委员会议事规则，明确委员会为董事会下设专门机构，负责制定和审查公司董事、高级管理人员的薪酬政策、薪酬方案及考核工作。委员会由三名董事组成，其中独立董事过半数，主任委员由独立董事担任。委员会每年至少召开一次会议，决议需经全体委员过半数通过。涉及委员自身利益时需回避，会议记录保存不少于十年。本规则自董事会审议通过之日起生效。

[振邦智能|公告解读]标题：投资者关系管理制度（2025年12月）

解读：深圳市振邦智能科技股份有限公司制定了投资者关系管理制度，旨在规范公司投资者关系管理工作，促进投资者对公司的了解，提升公司治理水平和企业整体价值。制度明确了投资者关系管理的基本原则、工作对象、内容和方式，规定了公司通过投资者说明会、互动易平台等形式与投资者沟通的具体要求。公司设立董事会办公室为投资者关系管理职能部门，董事会秘书负责组织和协调相关工作。制度还对信息披露、禁止行为、档案管理、外部机构合作等方面作出详细规定，确保投资者关系活动合法合规。

[振邦智能|公告解读]标题：提名委员会议事规则（2025年12月）

解读：深圳市振邦智能科技股份有限公司制定提名委员会议事规则，明确委员会负责拟定董事、高级管理人员的选择标准和程序，对人选进行遴选、审核并向董事会提出建议。委员会由三名董事组成，独立董事过半数，主任委员由独立董事担任。委员会每年至少召开一次会议，会议决议需经全体委员过半数通过，并形成书面记录。本规则自董事会审议通过后生效。

[振邦智能|公告解读]标题：董事会秘书工作制度（2025年12月）

解读：深圳市振邦智能科技股份有限公司制定了董事会秘书工作制度，明确董事会秘书为公司高级管理人员，负责公司信息披露、投资者关系管理、董事会及股东会会议筹备、文件保管、保密工作等职责。董事会秘书需具备财务、管理、法律等专业知识，取得深交所认可的资格证书，并由董事长提名、董事会聘任或解聘。公司需在聘任后及时公告并向深交所报备相关信息。董事会秘书在履职受阻时可直接向深交所报告。

[振邦智能|公告解读]标题：年报信息披露重大差错责任追究制度（2025年12月）

解读：深圳市振邦智能科技股份有限公司制定了年报信息披露重大差错责任追究制度，旨在提高信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。该制度适用于公司董事、高级管理人员、实际控制人、持股5%以上股东及相关部门负责人等。对于因不履行职责或工作失误导致年报信息披露出现重大差错，给公司造成重大经济损失或不良影响的，公司将追究相关责任人责任。责任追究形式包括责令改正、职务调整、诫勉谈话、赔偿损失、解除劳动合同等，并可纳入年度绩效考核。季度报告和半年度报告的信息披露差错参照执行。

[振邦智能|公告解读]标题：内部审计管理制度（2025年12月）

解读：深圳市振邦智能科技股份有限公司制定了内部审计管理制度，明确了内部审计的职责、权限和工作程序。制度规定内部审计部门在董事会审计委员会领导下开展工作，负责对公司及下属公司的内部控制、财务信息、重大事项等进行审计监督，并定期向审计委员会报告。内部审计部门有权检查财务收支、募集资金使用、关联交易等情况，发现重大问题应及时上报。制度还规定了审计人员的任职要求、工作独立性保障及奖惩机制。

[振邦智能|公告解读]标题：募集资金管理制度（2025年12月）

解读：深圳市振邦智能科技股份有限公司制定了募集资金管理制度，明确募集资金专户存储、使用、变更用途及监督信息披露等要求。公司募集资金需存放于专户，不得用于证券投资、质押、委托贷款等变相改变用途的行为。募集资金使用须履行审批程序，变更用途需经董事会、股东大会审议并披露。超募资金、节余资金使用需按规定程序执行。公司审计部每季度检查募集资金存放与使用情况，董事会每半年编制专项报告并披露。

[振邦智能|公告解读]标题：会计师事务所选聘制度（2025年12月）

解读：深圳市振邦智能科技股份有限公司制定了会计师事务所选聘制度，明确选聘应由董事会审计委员会审议后提交董事会和股东会决定，不得提前聘请。选聘应采用竞争性谈判、公开招标等方式，续聘可免于公开选聘。评价要素包括审计费用报价、资质条件、执业记录、质量管理水平等，其中质量管理水平权重不低于40%，审计费用报价不高于15%。聘期内可合理调整审计费用，审计项目合伙人和签字注册会计师服务满五年需轮换。文件保存期限不少于10年。

[振邦智能|公告解读]标题：关联交易决策制度（2025年12月）

解读：深圳市振邦智能科技股份有限公司制定了关联交易决策制度，旨在规范关联交易行为，确保关联交易的合法性、公允性与合理性，保护股东特别是中小投资者的利益。制度明确了关联法人和关联自然人的定义，规定了关联交易的范围及基本原则，要求关联交易遵循诚实信用、公平公正原则，关联交易价格应不偏离市场独立第三方标准。对于不同金额和比例的关联交易，分别规定了董事会或股东会的审议程序及信息披露要求，并明确了关联董事和关联股东在表决时的回避义务。

[振邦智能|公告解读]标题：反舞弊管理制度（2025年12月）

解读：深圳市振邦智能科技股份有限公司制定了反舞弊管理制度，旨在加强公司治理和内部控制，预防和控制舞弊行为。制度明确了舞弊行为的定义及具体形式，包括窃取商业机密、收受贿赂、侵占资产、伪造资料等。公司设立审计部作为反舞弊常设机构，负责受理举报、组织调查并提出处理意见。董事会审计委员会负责制度的制定与监督。公司鼓励实名举报，并对举报人提供保护和奖励。对查实的舞弊行为将追究直接责任和领导责任，视情节给予经济、行政处分或移送司法处理。

[振邦智能|公告解读]标题：对外投资管理制度（2025年12月）

解读：深圳市振邦智能科技股份有限公司制定了对外投资管理制度，明确对外投资的审批权限、组织管理机构、项目处置、监督检查及信息披露等内容。制度适用于公司及控股子公司，对外投资包括短期投资和长期投资，决策机构为股东会、董事会和总经理，依据不同投资规模履行相应审批程序。重大投资需提交股东会审议，并按规定进行信息披露。

[振邦智能|公告解读]标题：对外担保管理制度（2025年12月）

解读：深圳市振邦智能科技股份有限公司制定了对外担保管理制度，明确了对外担保的决策权限、审批程序、日常管理及风险控制等内容。制度规定公司对外担保需经董事会或股东会审议，要求对被担保人资信进行审查，强调反担保的可执行性，并对控股子公司对外担保行为进行规范。公司为关联方提供担保须经非关联董事三分之二以上同意并提交股东会审议。财务部负责担保事项的初审与日常管理，董事会办公室负责合规性复核及信息披露。

[振邦智能|公告解读]标题：独立董事工作制度（2025年12月）

解读：深圳市振邦智能科技股份有限公司制定独立董事工作制度，明确独立董事的任职条件、提名选举、职责权限及工作保障等内容。独立董事需具备独立性，不得在公司及其关联方任职或存在重大业务往来。公司董事会中独立董事占比不低于三分之一，至少含一名会计专业人士。独立董事可行使特别职权，如独立聘请中介机构、提议召开董事会或临时股东会、发表独立意见等。公司应为独立董事履职提供必要条件，包括知情权、工作支持及经费保障。制度还规定独立董事每年现场工作时间不少于十五日，并须提交年度述职报告。

[振邦智能|公告解读]标题：董事及高级管理人员离职管理制度（2025年12月）

解读：深圳市振邦智能科技股份有限公司制定董事及高级管理人员离职管理制度，规范离职程序，明确离职情形、移交手续、未结事项处理及离职后责任义务。制度适用于董事及高级管理人员任期届满未连任、主动辞任、被解除职务等情形，要求离职人员履行保密义务、继续履行公开承诺，并在离职后六个月内遵守股份减持限制。公司有权对擅自离职造成损失的人员追责。

[振邦智能|公告解读]标题：内幕信息知情人登记管理制度（2025年12月）

解读：深圳市振邦智能科技股份有限公司制定了内幕信息知情人登记管理制度，明确了内幕信息及内幕信息知情人的范围，规定了内幕信息的登记、流转、保密管理及责任追究等内容。公司董事会为内幕信息管理机构，董事长为主要责任人，董事会秘书负责登记和报送事宜。在内幕信息公开前，知情人员需履行保密义务，不得买卖公司证券或泄露信息。公司需在重大事项披露后五个交易日内向深圳证券交易所报送内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录。

[万达电影|公告解读]标题：董事会战略委员会工作细则（2025年12月）

解读：万达电影股份有限公司为适应战略发展需要，增强核心竞争力，完善治理结构，设立董事会战略委员会，并制定《董事会战略委员会工作细则》。该细则明确战略委员会由3名董事组成，委员由董事长或董事提名并由董事会选举产生，设主任委员一名，负责召集和主持会议。战略委员会主要职责包括研究公司长期发展战略、重大投资融资方案、资本运作、资产经营等事项并提出建议，并对实施情况进行检查。委员会决策需经全体委员过半数通过，会议记录保存期限不少于十年。细则自董事会审议通过之日起生效。

[神州细胞|公告解读]标题：神州细胞关于公司与控股股东共同向控股子公司增资暨关联交易的公告

解读：北京神州细胞生物技术集团股份公司拟与控股股东拉萨爱力克共同向控股子公司神州细胞工程有限公司增资人民币300,000万元，其中公司出资260,000万元，拉萨爱力克出资40,000万元。本次增资完成后，神州细胞工程注册资本将由100,000万元增至130,000万元，公司持股比例由99.75%降至96.73%，仍为控股子公司。本次增资构成关联交易，已获董事会审议通过，尚需股东大会审议。增资旨在补充子公司资金，优化资产负债结构，降低财务风险。

[南京商旅|公告解读]标题：南京商旅关于2026年度为子公司提供担保额度的公告

解读：南京商贸旅游股份有限公司拟在2026年度为下属子公司提供总额46,000万元的担保额度，涵盖南京南纺进出口有限公司、南京旅游酒店管理有限公司等5家子公司。其中对资产负债率超过70%的南旅海外国际旅行社（江苏）有限公司提供2,000万元担保。本次担保用于银行综合授信业务，包括贷款、信用证、承兑汇票等。公司董事会已审议通过该事项，尚需提交股东会审议。截至目前，公司及控股子公司对外担保总额为40,000万元，占最近一期经审计净资产的66.29%，无逾期担保。

[南网能源|公告解读]标题：藤县鑫隆源生物质能热电有限公司专项审计报告

解读：藤县鑫隆源生物质能热电有限公司专项审计报告显示，公司2022年至2025年3月的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则编制，公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。审计报告涵盖资产负债表、利润表、现金流量表及财务报表附注。公司由南方电网综合能源(广州)有限公司控股，主要从事生物质发电与供热业务。报告期内无会计政策、会计估计变更及前期差错更正。

[哈焊华通|公告解读]标题：中信建投证券股份有限公司关于哈焊所华通（常州）焊业股份有限公司部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见

解读：哈焊所华通（常州）焊业股份有限公司部分募投项目已达到预定可使用状态，拟将‘特种高合金焊丝制备项目’和‘工程技术中心建设项目’结项，并将节余募集资金3,648.16万元永久补充流动资金。节余资金主要因公司加强成本控制、使用闲置募集资金进行现金管理产生收益及利息收入所致。该事项已经公司董事会审议通过，尚需提交股东大会审议。保荐人中信建投证券对该事项无异议。