公告解读

[必得科技|公告解读]标题：江苏必得科技股份有限公司内部审计工作制度

解读：江苏必得科技股份有限公司制定了内部审计工作制度，明确内部审计机构和人员的职责，规范内部审计工作。该制度规定审计部在审计委员会领导下独立行使职权，负责对公司内部控制、财务信息、经营活动等进行监督和评价，并定期向审计委员会报告。审计部需对对外投资、资产买卖、对外担保、关联交易、募集资金使用等事项进行重点审计，发现重大缺陷或风险应及时报告。制度还明确了内部审计程序、档案管理、责任处罚等内容。

[金龙汽车|公告解读]标题：金龙汽车经理机构工作规则

解读：厦门金龙汽车集团股份有限公司发布《经理机构工作规则（2025年12月修订）》，明确经理机构为董事会聘任、由总经理领导的日常经营管理机构，成员包括总经理、副总经理及财务总监。规则规定了经理机构成员的任职条件、总经理职权范围、副总经理和财务总监的协助职责，以及经理机构的议事程序，包括总经理办公会、例会和专题会议的召开要求。会议决定需形成纪要并执行，违反规定的将追责。薪酬与考核由董事会薪酬与考核委员会负责。

[金龙汽车|公告解读]标题：金龙汽车董事会审计委员会工作规程

解读：厦门金龙汽车集团股份有限公司发布《董事会审计委员会工作规程（2025年12月修订）》，明确了审计委员会的职责、人员组成、会议机制及信息披露要求。审计委员会由三名董事组成，其中两名为独立董事，至少一名为会计专业人士。委员会主要负责审核财务信息及披露，监督内外部审计和内部控制，提议聘请或更换外部审计机构，并协调内外部审计工作。会议分为定期和临时会议，相关事项需经委员会过半数同意后提交董事会审议。公司需披露审计委员会人员情况及年度履职情况。

[ST柯利达|公告解读]标题：柯利达董事会议事规则（2025年12月修订）

解读：苏州柯利达装饰股份有限公司发布修订后的董事会议事规则，明确董事会的组成、职权、董事任职资格及行为规范。董事会由5-9名董事组成，其中独立董事3名，设董事长和副董事长各一人。董事会负责召集股东会、执行决议、制定发展战略、决定管理层任免及薪酬、审议对外投资、关联交易、对外担保等重大事项。董事需履行忠实与勤勉义务，关联董事应回避表决。董事会会议分为定期和临时会议，决议须经全体董事过半数通过，担保事项需出席会议董事三分之二以上同意。

[ST柯利达|公告解读]标题：柯利达股东会议事规则（2025年12月修订）

解读：苏州柯利达装饰股份有限公司发布修订后的股东会议事规则，该规则依据《公司法》《证券法》《上市公司股东会规则》及公司章程制定，明确了股东会的职权、召集程序、提案要求、议事与表决流程、决议形成及执行等内容。股东会为公司最高权力机构，分为年度会议和临时会议，对选举董事、利润分配、重大资产处置、关联交易等事项行使决策权。会议召集主体包括董事会、独立董事、审计委员会及符合条件的股东。表决方式包括现场与网络投票，部分事项需特别决议通过。规则还规定了会议记录、纪律及决议执行等事项。

[ST柯利达|公告解读]标题：柯利达董事会提名委员会实施细则（2025年12月修订）

解读：苏州柯利达装饰股份有限公司制定了《董事会提名委员会实施细则》（2025年12月修订），明确提名委员会为董事会下设专门机构，负责拟定董事和高级管理人员的选择标准与程序，对人选进行遴选、审核并提出建议。委员会成员由三名以上董事组成，独立董事占多数并担任召集人，任期与董事会一致。委员会每年至少召开一次会议，会议决议须经全体委员过半数通过，并形成记录由董事会秘书保存。

[京城股份|公告解读]标题：北京京城机电股份有限公司股东会议事规则-05版（2025年12月修订）

解读：北京京城机电股份有限公司发布《股东会议事规则》，明确了股东会的召集、提案、通知、召开及表决等程序。规定年度股东会每年召开一次，临时股东会应在符合条件后2个月内召开。董事会、审计委员会或符合条件的股东可提议召开临时股东会。股东会提案需属职权范围，单独或合计持有1%以上股份的股东可在会前10日提出临时提案。会议应现场结合网络方式召开，保障股东表决权。决议需及时公告，并由律师出具法律意见。

[春雪食品|公告解读]标题：春雪食品集团股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则

解读：春雪食品集团股份有限公司制定了董事会薪酬与考核委员会工作细则，明确委员会由三名董事组成，其中独立董事占多数，负责制定和审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，组织实施考核并提出建议。委员会定期召开会议，对董事和高级管理人员进行绩效评价，提出报酬数额和奖励方式，并提交董事会审议。公司设工作组协助委员会工作，会议决议需经全体委员过半数通过，并形成记录存档。

[春雪食品|公告解读]标题：春雪食品集团股份有限公司资产管理制度

解读：春雪食品集团股份有限公司制定了资产管理制度，涵盖存货、固定资产和无形资产的管理。制度明确了各类资产的定义、管理风险及关键控制环节，规定了岗位分工、授权批准、验收保管、领用交付、盘点处置等流程的内部控制要求，并强调资产的确认、计量和报告应符合《企业会计准则》相关规定。制度适用于公司及所属公司，自董事会批准之日起执行。

[ST柯利达|公告解读]标题：柯利达关联交易管理制度（2025年12月修订）

解读：苏州柯利达装饰股份有限公司发布《关联交易管理制度》（2025年12月修订），明确了关联交易的定义、原则、关联人范围及报备要求。制度规定了关联交易的决策程序和披露标准，根据交易金额和占比划分由总经理、董事会或股东会审批。涉及关联董事、关联股东应回避表决。对日常关联交易、共同投资、放弃优先增资权等特殊情形的处理进行了具体规定。制度还强调关联交易定价应公允，并明确了披露内容和豁免情形。

[健盛集团|公告解读]标题：健盛集团章程

解读：浙江健盛集团股份有限公司章程于2025年12月修订，明确公司注册资本为342,638,049元，股份总数为342,638,049股，均为人民币普通股。公司设立股东会、董事会、监事会职权，规定董事、高级管理人员的任职资格与义务，完善利润分配政策，明确股份回购、转让、增减资等事项的决策程序。同时对对外担保、关联交易、信息披露等治理机制作出详细规定。

[南方航空|公告解读]标题：中国南方航空股份有限公司董事会议事规则

解读：中国南方航空股份有限公司发布《董事会议事规则》，明确董事会职权范围、内部机构及运作程序。规则依据《公司法》《证券法》等法律法规及公司章程制定，规定董事会为公司经营决策中心，对股东会负责，并强调董事会需维护党委的领导作用。规则详细规定了董事任职资格、选举与更换程序、独立董事职责、董事会组成与职权、会议召开与表决程序、决议执行及文档管理等内容。

[金龙汽车|公告解读]标题：厦门金龙汽车集团股份有限公司章程

解读：厦门金龙汽车集团股份有限公司章程（2025年12月修订稿）经董事会审议通过，尚需提交公司2025年第五次临时股东大会审议。本次修订涉及公司治理结构、股东权利、董事会职权、利润分配政策等内容，旨在进一步规范公司组织和行为，维护股东、职工及债权人合法权益。公司章程修订事项属于法律法规要求披露的信息，将按规定予以公告。

[ST柯利达|公告解读]标题：柯利达独立董事工作细则（2025年12月修订）

解读：苏州柯利达装饰股份有限公司发布《独立董事工作细则》（2025年12月修订），明确了独立董事的任职资格、任免程序、职责权限及履职保障等内容。细则规定独立董事人数不得低于董事会成员的三分之一，至少含一名会计专业人士，并在审计、提名、薪酬等专门委员会中发挥主导作用。独立董事需对关联交易、财务报告、高管任免等事项进行审议监督，享有独立聘请中介、提议召开会议等特别职权。公司应提供履职所需的信息与支持，保障其独立性。

[ST柯利达|公告解读]标题：柯利达董事会战略发展委员会实施细则（2025年12月修订）

解读：苏州柯利达装饰股份有限公司制定了董事会战略发展委员会实施细则，明确委员会为董事会下设机构，负责对公司中长期发展战略、重大投资融资、资产收购、并购重组等事项进行研究并提出建议。委员会由不少于三名董事组成，独立董事占多数，主任委员由董事长担任。委员会直接负责重大事项的研究与提案，取消投资评审小组前置初审环节，可聘请中介机构提供专业意见，并定期召开会议，形成决议后提交董事会审议。

[南方航空|公告解读]标题：中国南方航空股份有限公司上市公司信息披露管理办法

解读：中国南方航空股份有限公司制定上市公司信息披露管理办法，明确信息披露基本原则、主要内容、管理机构及工作程序。公司董事长为信息披露第一责任人，董事会秘书负责组织实施。信息披露应遵循真实、准确、完整、及时、公平原则，涵盖定期报告、临时报告、重大事件等内容。涉及国家秘密或商业秘密可依法暂缓或豁免披露。办法适用于公司及合并报表范围内子公司。

[南方航空|公告解读]标题：中国南方航空股份有限公司关联交易管理办法

解读：中国南方航空股份有限公司制定了《关联交易管理办法》，明确了关联交易的基本原则、组织管理职责、关联人及关联交易的定义与范围、定价原则、披露与决策程序、豁免情形、协议管理及责任追究等内容。办法适用于公司及控股子公司，强调关联交易应遵循诚实信用、公平公正原则，确保不损害公司及非关联股东权益。重大关联交易需经董事会或股东会审批，并按规定披露。

[ST柯利达|公告解读]标题：柯利达董事会审计委员会实施细则（2025年12月修订）

解读：苏州柯利达装饰股份有限公司发布《董事会审计委员会实施细则》（2025年12月修订），明确审计委员会为董事会下设专门机构，行使新《公司法》规定的监事会全部职权，不设监事会。委员会由三名董事组成，独立董事占多数，至少一名为专业会计人士。主要职责包括审核财务信息及披露、监督评估内外部审计和内部控制，检查公司财务，监督董事高管履职合法性，提议召开临时董事会或股东会，对违规行为提起诉讼等。审计委员会需每季度召开定期会议，对财务报告、会计师事务所聘用、财务负责人聘任等事项提出审议意见，并向董事会提交提案。

[ST柯利达|公告解读]标题：柯利达重大信息内部报告制度（2025年12月修订）

解读：苏州柯利达装饰股份有限公司发布《重大信息内部报告制度》（2025年12月修订），明确公司重大信息内部报告的职责和程序。制度规定重大信息包括公司经营方针、重大投资、重要合同、债务违约、重大诉讼、董事高管变动、持股5%以上股东持股变化、减资合并分立、资产查封、对外担保、政府补贴、会计政策变更等可能对公司股票交易价格产生较大影响的事项。内部信息报告义务人包括董事、高级管理人员、控股股东、持股5%以上股东、子公司负责人等。相关事项在触发时需在24小时内向董事会秘书报告，并提交书面材料。

[金龙汽车|公告解读]标题：金龙汽车董事会议事规则

解读：厦门金龙汽车集团股份有限公司发布修订后的董事会议事规则，明确了董事会的议事方式和决策程序。规则涵盖董事会定期会议和临时会议的召开条件、提案程序、会议召集与主持、通知方式及内容、董事出席与委托要求、表决程序与结果统计、决议形成条件、回避表决情形以及会议记录和档案保存等事项。特别规定了关联交易回避表决、利润分配审议流程、提案未通过后的处理机制等内容。规则自股东会批准后生效，由董事会负责解释。