公告解读

[金龙汽车|公告解读]标题：金龙汽车经理机构工作规则

解读：厦门金龙汽车集团股份有限公司发布《经理机构工作规则（2025年12月修订）》，明确经理机构为董事会聘任、由总经理领导的日常经营管理机构，成员包括总经理、副总经理及财务总监。规则规定总经理主持生产经营管理、组织实施董事会决议、拟订内部管理机构设置和基本管理制度、提请聘任或解聘高管等职权，并对副总经理、财务总监的职责分工作出规定。经理机构通过总经理办公会、例会和专题会议等形式议事，坚持民主集中制原则。会议决定由相关部门执行并反馈落实情况。高级管理人员薪酬与考核由董事会薪酬与考核委员会负责，违规行为将依规追责。

[金龙汽车|公告解读]标题：金龙汽车董事会战略委员会实施细则

解读：厦门金龙汽车集团股份有限公司制定了《董事会战略委员会实施细则》（2025年12月修订），明确战略委员会为董事会下设机构，负责对公司长期发展战略、重大投资融资方案、重大资本运作和资产经营项目等进行研究并提出建议。委员会由5名董事组成，其中至少包括一名独立董事，主任委员由董事长担任。委员会下设投资评审小组，负责决策前期准备工作。战略委员会每年至少召开一次会议，会议决议需经全体委员过半数通过，并报董事会审议。本细则自董事会决议通过之日起生效，解释权归公司董事会。

[南方航空|公告解读]标题：中国南方航空股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事规则

解读：中国南方航空股份有限公司制定了董事会薪酬与考核委员会议事规则，明确委员会为董事会下设机构，负责研究制定董事及高级管理人员的考核标准和薪酬政策，组织实施考核并提出建议。委员会由三名以上董事组成，独立董事过半数，主任委员由独立董事担任。委员会每年召开会议，可根据需要提议临时会议，会议决议需经全体委员过半数通过，并向董事会报告。公司人力资源部和董事会办公室为日常支撑和联络机构。

[ST柯利达|公告解读]标题：柯利达董事会秘书工作细则（2025年12月修订）

解读：苏州柯利达装饰股份有限公司发布《董事会秘书工作细则》（2025年12月修订），明确董事会秘书为公司高级管理人员，由董事会聘任并对董事会负责。细则规定了董事会秘书的任职资格、职责范围、任免程序、培训要求及惩戒措施等内容。董事会秘书需具备财务、管理、法律等专业知识，不得有《公司法》第一百四十六条规定的禁止情形。其主要职责包括信息披露管理、投资者关系管理、股权管理、协助公司治理及资本市场战略筹划等。公司应在董事会秘书空缺后三个月内完成聘任。

[必得科技|公告解读]标题：江苏必得科技股份有限公司股东会议事规则

解读：江苏必得科技股份有限公司制定了股东会议事规则，明确了股东会的召集、提案、通知、召开、表决及决议执行等程序。股东会分为年度股东会和临时股东会，年度股东会应在上一会计年度结束后六个月内举行。股东会审议事项包括董事选举、财务预算、利润分配、注册资本变更、公司合并或解散、章程修改等。单独或合计持有公司10%以上股份的股东有权请求召开临时股东会。会议由董事会召集，董事长主持，决议分为普通决议和特别决议，分别需过半数和三分之二以上表决权通过。规则还规定了会议记录、决议执行及争议解决机制。

[必得科技|公告解读]标题：江苏必得科技股份有限公司董事会战略委员会实施细则

解读：江苏必得科技股份有限公司制定了董事会战略委员会实施细则，明确战略委员会为董事会下设的专门工作机构，由3名董事组成，设召集人一名，负责对公司长期发展战略、重大投资融资方案、重大资本运作等事项进行研究并提出建议，并对实施情况进行检查。委员会会议分为例会和临时会议，决议须经全体委员过半数通过，会议记录由董事会秘书保存。委员会向董事会负责，提案提交董事会审议。

[必得科技|公告解读]标题：江苏必得科技股份有限公司董事会审计委员会年报工作制度

解读：江苏必得科技股份有限公司制定了董事会审计委员会年报工作制度，明确审计委员会在年报编制和披露过程中的职责，包括协调审计时间安排、审核财务信息、监督审计实施、评估审计工作、提议聘请或改聘会计师事务所等。审计委员会需审阅财务报表，督促按时提交审计报告，并与年审会计师沟通审计发现问题。年度审计完成后，审计委员会应形成决议提交董事会，并提交会计师事务所审计工作总结及续聘或改聘建议。制度还规定了对内部控制的监督、评估及报告要求。

[必得科技|公告解读]标题：江苏必得科技股份有限公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法

解读：江苏必得科技股份有限公司制定了董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法，明确股份转让的禁止情形、买卖窗口期限制、可转让数量计算方式及信息申报与披露要求。规定董事和高级管理人员在特定情形下不得转让股份，包括公司上市一年内、离职后六个月内、涉及违法违规被调查期间等。同时明确了每年可转让股份不超过持股总数的25%，并规定了股份变动的申报时限和披露内容。对于违规买卖行为，公司将收回所得收益并及时披露。

[必得科技|公告解读]标题：江苏必得科技股份有限公司信息披露管理办法

解读：江苏必得科技股份有限公司制定了信息披露管理办法，明确了公司信息披露的基本原则、内容及披露标准。公司应真实、准确、完整地披露信息，确保投资者公平获取重大信息。信息披露义务人包括董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人等。公司定期报告包括年度报告和中期报告，重大事件需及时披露。董事会秘书负责信息披露事务，董事长为信息披露第一责任人。公司指定《上海证券报》《证券时报》《中国证券报》及上海证券交易所网站为信息披露媒体。

[必得科技|公告解读]标题：江苏必得科技股份有限公司累积投票实施细则

解读：江苏必得科技股份有限公司制定累积投票实施细则，明确在选举董事时实行累积投票制的相关规则。股东会选举两名以上独立董事或单一股东及其一致行动人持股达百分之三十以上时，应当实行累积投票制。实施细则规定了董事候选人的提名程序、任职资格、信息披露要求，以及投票方式、计票规则和当选原则。股东所持选票数为其有表决权股份数与应选董事人数的乘积，可集中或分散投票。当选董事需获得出席股东所持有效表决权过半数同意。本细则自公司股东会审议通过后生效。

[必得科技|公告解读]标题：江苏必得科技股份有限公司关联交易管理制度

解读：江苏必得科技股份有限公司制定了关联交易管理制度，明确了关联人及关联交易的认定标准，规定了关联交易的决策程序、信息披露要求及定价原则。制度强调关联交易应遵循公平、公正、公开原则，确保不损害公司及非关联股东利益。关联交易需签订书面协议，定价应公允，并根据金额大小履行董事会或股东会审议程序。关联董事和关联股东在审议中应回避表决。对于重大关联交易，需提交股东会审议并提供审计或评估报告。

[必得科技|公告解读]标题：江苏必得科技股份有限公司独立董事工作制度

解读：江苏必得科技股份有限公司制定了独立董事工作制度，明确了独立董事的任职条件、提名选举、职责权限及工作保障等内容。独立董事应具备独立性，不得在公司及其关联方任职或存在重大业务往来。公司董事会、持股1%以上的股东可提名独立董事候选人，选举需实行累积投票制。独立董事每届任期不超过三年，连续任职不得超过六年。独立董事有权独立聘请中介机构、提议召开董事会或临时股东会，并对关联交易等重大事项发表独立意见。公司应为独立董事履职提供必要支持。

[必得科技|公告解读]标题：江苏必得科技股份有限公司财务报告编制与披露制度

解读：江苏必得科技股份有限公司制定了财务报告编制与披露制度，旨在规范财务报告的编制与披露，确保财务报告的合法合规、真实完整。制度明确了财务报告编制的责任主体、编制流程、会计政策和会计估计的统一管理、重大事项会计处理的审批程序、资产清查与债务核实要求，以及合并财务报告的编制与审核流程。公司财务部为归口管理部门，负责制定编制方案并组织实施。年度、半年度、季度财务报告需按规定时间对外提供，并经董事会审批后披露。

[必得科技|公告解读]标题：江苏必得科技股份有限公司利润分配管理制度

解读：江苏必得科技股份有限公司制定了利润分配管理制度，明确公司应重视投资者回报，建立稳定透明的分配机制。公司税后利润按法定顺序分配，优先提取法定公积金，弥补亏损后按持股比例分配。公司可采取现金、股票或两者结合的方式分红，优先采用现金分红。在满足条件的情况下，每年以现金方式分配的利润不少于当年可分配利润的20%，每三年累计不低于年均可分配利润的30%。董事会负责制定预案，提交股东会审议，利润分配方案需在决议后两个月内实施。制度还规定了现金分红的具体条件、决策程序及政策调整机制。

[必得科技|公告解读]标题：江苏必得科技股份有限公司财务管理制度

解读：江苏必得科技股份有限公司制定了财务管理制度，涵盖财务管理体制、货币资金、应收款项、存货、固定资产、无形资产等管理内容，明确了会计核算、财务报告、会计档案管理等要求，规范公司会计行为，提升经济效益，维护股东权益。

[必得科技|公告解读]标题：江苏必得科技股份有限公司对外投资管理制度

解读：江苏必得科技股份有限公司制定了对外投资管理制度，旨在规范公司及控股子公司的对外投资行为，提升资金运作效率与安全性。制度明确了对外投资的定义、目的和原则，涵盖短期投资与长期投资的管理流程，规定了投资决策权限，分别由总经理、董事会或股东会根据投资规模和指标进行审批。制度还对投资项目的立项、可行性研究、协议签订、实施监督及后续管理作出详细规定，并强调财务、审计与法律部门的协同职责。

[福田汽车|公告解读]标题：关于对北京汽车集团财务有限公司金融业务的风险处置预案

解读：北汽福田汽车股份有限公司制定《关于对北京汽车集团财务有限公司金融业务的风险处置预案》，旨在防范和化解公司在财务公司的金融业务风险，确保资金安全。预案明确成立金融风险防范及处置领导小组，由董事长任组长，财务总监任副组长，负责风险监控与应急处置。规定了风险报告制度，要求定期获取财务公司财务报表并进行风险评估。当财务公司出现重大经营风险、违法违规、支付危机等情况时，立即启动应急处置程序，采取报告、检查、制定处置方案等措施，并保留终止金融服务协议的权利。预案经董事会审议通过后实施。

[天顺风能|公告解读]标题：会计师事务所选聘制度（2025年12月）

解读：天顺风能（苏州）股份有限公司制定了会计师事务所选聘制度，明确了选聘、续聘、改聘会计师事务所的条件、程序和监督要求。制度规定选聘须经审计委员会审议通过后报董事会和股东会决定，不得提前聘用。会计师事务所需具备执业资格、质量控制体系健全、无不良记录等条件。选聘方式包括竞争性谈判、公开招标等，评价标准中质量管理水平权重不低于40%，审计费用报价权重不高于15%。续聘需审计委员会出具肯定性评价。如出现执业质量缺陷、拖延审计等情况应改聘会计师事务所，并履行信息披露义务。制度还规定了服务期限、信息安全、文件保存及监督处罚等内容。

[天顺风能|公告解读]标题：独立董事工作制度（2025年12月）

解读：天顺风能（苏州）股份有限公司发布《独立董事工作制度》，明确独立董事的任职资格、任免程序、职责权限及履职保障等内容。独立董事应具备独立性，不得与公司及其主要股东存在利害关系，且占董事会成员比例不低于三分之一，至少一名为会计专业人士。独立董事需对关联交易、财务信息披露、董事高管任免及薪酬等事项进行审议并发表独立意见，可行使特别职权，如提议召开董事会、独立聘请中介机构等。公司应为独立董事履职提供必要支持。

[天顺风能|公告解读]标题：关联交易管理制度（2025年12月）

解读：天顺风能（苏州）股份有限公司发布《关联交易管理制度》，明确了公司关联交易的管理原则、关联人及关联交易的定义、关联交易定价原则、审批权限、信息披露要求等内容。制度规定了关联法人、关联自然人的认定标准，关联交易需遵循公平、公正、公开原则，并对董事会和股东会审议关联交易的标准作出具体规定。涉及重大关联交易需提交股东会审议并披露，同时明确了关联董事和关联股东的回避表决机制。