公告解读

[东鹏饮料|公告解读]标题：东鹏饮料（集团）股份有限公司董事会秘书工作细则（2025年12月）

解读：东鹏饮料（集团）股份有限公司发布《董事会秘书工作细则》，明确董事会秘书为公司高级管理人员，对董事会负责。细则规定了董事会秘书的任职条件、职责范围、任免程序及法律责任等内容。董事会秘书需具备财务、管理、法律专业知识，负责公司信息披露、投资者关系管理、会议筹备、股票变动管理等工作，并须遵守法律法规及公司章程，履行诚信勤勉义务。公司应为其履职提供便利条件，出现不符合任职条件或重大失职等情况时应解聘。

[东鹏饮料|公告解读]标题：东鹏饮料（集团）股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则（2025年12月）

解读：东鹏饮料（集团）股份有限公司制定了董事会薪酬与考核委员会工作细则，明确委员会负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，研究、审查薪酬政策，提出薪酬建议方案。委员会由三名董事组成，独立董事占多数，设主任委员一名，由独立董事担任。委员会每年至少召开一次会议，会议决议需经全体委员过半数通过，并报董事会审议。相关会议记录由董事会秘书保存，保存期不少于十年。

[东鹏饮料|公告解读]标题：东鹏饮料（集团）股份有限公司年度报告重大差错责任追求制度（2025年12月）

解读：东鹏饮料（集团）股份有限公司制定了年度报告重大差错责任追究制度，旨在提高年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。该制度依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及公司章程制定，适用于年度财务报告重大会计差错、其他年报信息重大错误或遗漏、业绩预告或业绩快报与实际业绩存在重大差异等情况。公司董事会负责对会计差错认定和责任追究作出决议，责任追究形式包括通报批评、警告、调离岗位、经济处罚、解除劳动合同等，并将结果纳入年度绩效考核。制度同时适用于季度报告和半年度报告的信息披露差错责任追究。

[国投资本|公告解读]标题：国投资本股份有限公司可持续发展（ESG）管理办法

解读：国投资本股份有限公司制定《可持续发展（ESG）管理办法》，明确ESG管理的组织架构与职责分工。公司董事会为ESG管理最高决策机构，下设战略与ESG委员会，负责ESG重大事项研究与建议。公司设立ESG办公室，负责日常协调、制度建设、信息披露、培训宣贯等工作。各职能部门及控股投资企业需配合开展ESG信息收集、风险评估、实践项目推进及信息披露。办法涵盖ESG原则、实施管理、沟通机制、保障措施等内容，自董事会审议通过之日起实施，原办法同时废止。

[潞化科技|公告解读]标题：山西潞安化工科技股份有限公司董事会提名委员会工作规则

解读：山西潞安化工科技股份有限公司制定《董事会提名委员会工作规则》，明确提名委员会为董事会下设专门机构，负责研究董事及高级管理人员的选择标准和程序，对候选人进行审查并提出建议。委员会由3名董事组成，独立董事过半数，设召集人1名，由独立董事担任。委员会可提议召开会议，对董事、高级管理人员人选进行资格审查，并向董事会提出任免建议。董事会未采纳建议的需披露具体理由。公司证券部为日常办事机构。

[潞化科技|公告解读]标题：山西潞安化工科技股份有限公司董事会审计委员会工作规则

解读：山西潞安化工科技股份有限公司制定《董事会审计委员会工作规则》，明确审计委员会为董事会下设专门机构，负责审核财务信息及披露、监督内外部审计、评估内部控制、监督董事及高管履职、审核重大关联交易等职责。委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，1名为会计专业人士，设召集人1名。委员会需定期召开会议，审议重大财务事项并提交董事会，每年向董事会提交履职报告。

[国投资本|公告解读]标题：国投资本股份有限公司董事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度

解读：国投资本股份有限公司制定了董事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度，明确了相关人员股份变动的申报、转让限制、买卖窗口期禁止、短线交易处理、减持计划披露等内容，旨在规范股份管理，确保合规操作。

[潞化科技|公告解读]标题：山西潞安化工科技股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作规则

解读：山西潞安化工科技股份有限公司制定了《董事会薪酬与考核委员会工作规则》，明确委员会为董事会下设专门机构，负责制定和审查董事、高级管理人员的薪酬政策、考核标准及股权激励计划等。委员会由3名董事组成，其中独立董事占多数，设召集人1名，由独立董事担任。委员会行使职权包括拟定薪酬方案、进行绩效考评、监督薪酬制度执行、制定股权激励计划等，并向董事会提出建议。董事会未采纳建议时需披露理由。委员会会议须三分之二以上成员出席，决议需过半数通过，会议记录保存10年以上。

[国投资本|公告解读]标题：国投资本股份有限公司董事长专题会工作规则

解读：国投资本股份有限公司制定《董事长专题会工作规则》，明确董事长专题会的组成、职权、会议召开与决策程序等内容。该规则旨在规范董事长行使职权行为，完善公司治理机制，依据《公司法》《上市公司治理准则》及公司章程等制定。董事长专题会研究董事会授权范围内的事项，由董事长最终决策，会议纪要经董事长签字后生效。规则自董事会审议通过后生效，原《董事长办公会议事规则》废止。

[东鹏饮料|公告解读]标题：东鹏饮料（集团）股份有限公司控股子公司管理办法（2025年12月）

解读：东鹏饮料（集团）股份有限公司发布《控股子公司管理办法》，明确对控股子公司的管理原则，涵盖法人治理、人事、财务、投资、信息管理及审计监督等方面。子公司需建立健全治理结构，重大事项须报公司审批并及时披露。公司向子公司委派董事、监事及高管，强化战略执行与风险控制。子公司财务负责人由公司审核，定期报送财务报告。对外投资、担保、关联交易等行为须履行审批程序。公司可对子公司实施审计监督，并建立绩效考核机制。

[东鹏饮料|公告解读]标题：东鹏饮料（集团）股份有限公司章程（2025年12月）

解读：东鹏饮料（集团）股份有限公司章程于2025年12月修订，明确公司为永久存续的股份有限公司，注册资本为52,001.30万元，主营业务包括饮料、包装饮用水生产与销售等。章程规定股东会为权力机构，董事会对股东会负责，设董事长1人，法定代表人由董事长担任。公司设立独立董事、审计委员会等专门机构，规范董事、高级管理人员行为，明确利润分配政策及股份回购、对外担保等事项的决策程序。

[东鹏饮料|公告解读]标题：东鹏饮料（集团）股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则（H股发行并上市后适用）

解读：东鹏饮料（集团）股份有限公司制定董事会薪酬与考核委员会工作细则，适用于H股发行并上市后。该委员会由三名董事组成，其中独立非执行董事占多数，负责制定董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，研究、审查薪酬政策并向董事会提出建议。委员会每年至少召开一次会议，会议决议需经全体委员过半数通过，并报董事会审批。本细则自公司H股上市之日起生效，原细则同时失效。

[广西能源|公告解读]标题：广西能源股份有限公司对外担保管理制度

解读：广西能源股份有限公司制定了对外担保管理制度，明确了对外担保的定义、原则、审批程序及风险管理措施。制度规定了不得提供担保的对象范围，强调对外担保需经董事会或股东会审批，涉及关联交易的需履行特别程序。公司职能部门负责担保事项的审查、合同管理及信息披露，要求落实反担保措施并加强后续跟踪监督。独立董事需对累计和当期对外担保情况发表独立意见。

[北方铜业|公告解读]标题：关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的公告

解读：北方铜业股份有限公司于2025年12月26日召开第十届董事会第六次会议，审议通过使用不超过35,000万元（含本数）的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。公司承诺在募集资金投资项目需要时及时归还至专用账户，不影响募投项目进度。本次补充流动资金仅用于与主营业务相关的生产经营，不用于高风险投资。公司已就该事项履行董事会、审计委员会审议程序，并获得保荐机构同意意见。

[北方铜业|公告解读]标题：关于2026年度向金融机构申请综合授信额度的公告

解读：北方铜业股份有限公司于2025年12月26日召开第十届董事会第六次会议，审议通过《关于2026年度向金融机构申请综合授信额度的议案》。公司及控股子公司2026年度拟向银行及其他金融机构申请综合授信人民币（含外币折算）不超过240亿元，最终以各金融机构实际审批为准。授信品种包括短期流动资金贷款、贸易融资、中长期借款、银行承兑汇票、保函、信用证、项目贷款、抵押贷款等。授信有效期自董事会审议通过之日起12个月内。具体授信额度、融资金额、期限、利率及担保方式以公司与金融机构签订的合同为准。董事会授权经理层在额度和期限内签署相关协议并办理业务。

[华智数媒|公告解读]标题：关于拟续聘会计师事务所的公告

解读：浙江华智数媒传媒股份有限公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为2025年度财务报告及内部控制审计机构，审计费用为130.00万元，与上期持平。立信具备证券服务业务资质，拥有注册会计师2,498名，2024年度为693家上市公司提供年报审计服务。公司审计委员会和董事会已审议通过该事项，尚需提交股东会审议。项目合伙人李萍、签字注册会计师谭学渊、质量控制复核人邵振宇均具备相应执业资质，且近三年无不良记录。

[华智数媒|公告解读]标题：关于诉讼事项的进展公告

解读：浙江华智数媒传媒股份有限公司于2025年12月26日收到法院文件，北京天石利影视文化有限公司诉东阳沙暴电影文化有限公司、北京唐德国际电影文化有限公司合同纠纷案中，追加公司为共同被告，涉案金额1531.89万元，案件处于一审审理中。此外，公司另有3起未披露诉讼，涉案总金额611.48万元，部分案件已审结或达成调解。目前无法判断对公司本期及期后利润的影响。

[华智数媒|公告解读]标题：关于向控股股东借款展期暨关联交易的公告

解读：浙江华智数媒传媒股份有限公司拟与控股股东浙江易通传媒投资有限公司签署《借款协议之补充协议五》，申请将现有借款余额7.69亿元展期36个月，借款利率调整为五年期以上LPR+30BP。该事项已于2025年12月29日经公司第五届董事会第二十次会议审议通过，独立董事专门会议已审议通过，尚需提交股东大会审议。本次关联交易不构成重大资产重组，不影响公司独立性，不存在损害中小股东利益的情形。

[华智数媒|公告解读]标题：关于2026年度日常关联交易预计的公告

解读：浙江华智数媒传媒股份有限公司预计2026年度与关联方浙江广播电视集团及其控制企业、湖北老有影视文化有限公司发生日常关联交易。其中，向关联方销售商品或提供劳务预计金额合计70,000万元，接受服务或采购商品预计40,000万元，关联租赁及采购商品或接受服务分别预计280万元和3,000万元。交易定价遵循市场原则，旨在满足公司正常经营需要，不影响公司独立性。该事项已获董事会审议通过，尚需提交股东会审议。

[北方铜业|公告解读]标题：关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告

解读：北方铜业股份有限公司于2025年12月26日召开第十届董事会第六次会议，审议通过使用不超过人民币13,000万元的闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好、风险低的保本型产品，期限不超过12个月。该事项不影响募投项目建设和募集资金安全，旨在提高资金使用效率。公司已制定风险控制措施，确保资金安全。保荐机构对此无异议。