公告解读

[中芯国际|公告解读]标题：国家集成电路产业投资基金股份有限公司及其一致行动人关于所持中芯国际集成电路制造有限公司境内股票变动的提示性公告

解读：中芯国际拟通过发行股份方式购买国家集成电路产业投资基金股份有限公司、北京集成电路制造和装备股权投资中心、北京亦庄国际投资发展有限公司、北京工业发展投资管理有限公司、中关村发展集团股份有限公司持有的中芯北方集成电路制造（北京）有限公司49%股权。本次发行价格为74.20元/股，国家集成电路基金将获得357,343,396股A股。交易完成后，国家集成电路基金及其一致行动人合计持股占公司总股本的8.66%。本次交易不触及要约收购，不会导致公司无控股股东、无实际控制人状态变化。交易尚需股东大会审议通过及监管机构批准。

[中芯国际|公告解读]标题：中芯国际集成电路制造有限公司备考财务报表

解读：中芯国际集成电路制造有限公司发布备考财务报表，为发行股份购买中芯北方49%股权之目的编制。假设交易于2024年1月1日完成，中芯北方成为全资子公司。备考报表涵盖2024年度及截至2025年8月31日止8个月期间，经安永华明会计师事务所审阅，未发现重大错报。本次交易尚需多项审批程序。

[中芯国际|公告解读]标题：董事会关于公司股票价格在本次交易首次公告日前20个交易日内波动情况的说明

解读：中芯国际集成电路制造有限公司董事会就公司股票价格在本次交易首次公告日前20个交易日内波动情况进行说明。公司A股股票在停牌前20个交易日内累计涨幅为29.98%，剔除大盘和同行业板块因素影响后，累计涨跌幅未超过20%，未构成异常波动。停牌前第1个交易日公司A股收盘价为114.76元/股，停牌前第21个交易日收盘价为88.29元/股。科创50指数同期上涨29.37%，半导体行业指数上涨26.16%。

[中芯国际|公告解读]标题：国泰海通证券股份有限公司关于中芯国际集成电路制造有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书之独立财务顾问报告

解读：中芯国际拟发行股份购买中芯北方49.00%股权，交易对方为国家集成电路基金、集成电路投资中心、亦庄国投、中关村发展、北京工投。本次交易构成关联交易，不构成重组上市。标的资产权属清晰，定价以评估结果为基础协商确定，发行股份价格为74.20元/股。本次交易有利于增强上市公司持续经营能力，提升资产质量和盈利能力，不会导致新增重大不利影响的同业竞争或显失公平的关联交易。

[中芯国际|公告解读]标题：董事会关于本次交易前12个月内购买、出售资产情况的说明

解读：中芯国际集成电路制造有限公司董事会说明，在本次交易前12个月内，公司全资子公司芯电半导体（上海）有限公司向磐石香港有限公司出售其持有的江苏长电科技股份有限公司228,833,996股无限售条件流通股份，转让价款总额为人民币66.36亿元，并于2024年11月完成过户登记。江苏长电科技与本次交易标的公司均属集成电路行业，但交易方向分别为出售和购买，因此该资产出售行为在计算本次交易是否构成重大资产重组时不纳入累计计算范围。截至说明出具日，公司在此期间无其他需纳入累计计算的资产交易。

[中芯国际|公告解读]标题：董事会关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性的说明

解读：中芯国际集成电路制造有限公司董事会就本次交易中评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性发表意见。公司拟发行股份购买中芯北方集成电路制造（北京）有限公司49%的股权，聘请上海东洲资产评估有限公司作为评估机构。评估机构具有独立性，评估假设前提合理，评估方法与评估目的相关，评估定价公允，未损害公司及中小股东利益。

[中芯国际|公告解读]标题：董事会关于本次交易相关主体不存在《上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十二条及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第6号——重大资产重组》第三十条的说明

解读：中芯国际集成电路制造有限公司董事会就本次交易相关主体是否存在内幕交易情形作出说明。本次交易为公司拟向国家集成电路产业投资基金股份有限公司、北京集成电路制造和装备股权投资中心（有限合伙）、北京亦庄国际投资发展有限公司、中关村发展集团股份有限公司及北京工业发展投资有限公司发行股份，购买其合计持有的中芯北方集成电路制造（北京）有限公司49%的股权。经核查，截至说明出具日，本次交易相关主体未因涉嫌内幕交易被立案调查或侦查，最近36个月内亦未因相关内幕交易受到行政处罚或被追究刑事责任。董事会认为相关主体符合参与重大资产重组的条件。

[中芯国际|公告解读]标题：中芯北方集成电路制造（北京）有限公司已审财务报表

解读：中芯北方集成电路制造（北京）有限公司发布了2023年度、2024年度及截至2025年8月31日止8个月期间的已审财务报表。审计报告显示，财务报表在所有重大方面按照企业会计准则编制，公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。报告期内，公司主营业务为晶圆代工，收入分别为115.76亿元、129.79亿元和90.12亿元。关键审计事项包括收入确认。安永华明会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。

[中芯国际|公告解读]标题：董事会关于本次交易摊薄即期回报的情况及填补措施的说明

解读：中芯国际集成电路制造有限公司拟发行股份购买中芯北方集成电路制造（北京）有限公司49%的股权。根据备考审阅报告，本次交易后公司基本每股收益将有所提升，预计不会摊薄即期回报。为保护中小投资者利益，公司提出包括释放协同效应、完善治理结构、强化分红政策等填补回报措施。公司持股5%以上股东及董事、高级管理人员已就相关填补措施作出承诺。

[中芯国际|公告解读]标题：董事会关于本次交易符合《上海证券交易所科创板股票上市规则》第11.2条、《科创板上市公司持续监管办法（试行）》第二十条和《上海证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》第八条规定的说明

解读：中芯国际集成电路制造有限公司拟向国家集成电路产业投资基金股份有限公司、北京集成电路制造和装备股权投资中心（有限合伙）、北京亦庄国际投资发展有限公司、中关村发展集团股份有限公司及北京工业发展投资管理有限公司发行股份，购买其合计持有的中芯北方集成电路制造（北京）有限公司49%的股权。标的公司属于集成电路行业，符合科创板定位，与上市公司处于同行业，主营业务具有协同效应，有利于促进主营业务整合升级和提高公司持续经营能力。本次交易符合《科创板上市规则》第11.2条、《持续监管办法》第二十条及《重组审核规则》第八条的规定。

[中芯国际|公告解读]标题：董事会关于本次交易不构成重大资产重组且不构成重组上市的说明

解读：中芯国际拟向国家集成电路产业投资基金股份有限公司、北京集成电路制造和装备股权投资中心（有限合伙）、北京亦庄国际投资发展有限公司、中关村发展集团股份有限公司及北京工业发展投资管理有限公司发行股份，购买其合计持有的中芯北方集成电路制造（北京）有限公司49%的股权。根据《上市公司重大资产重组管理办法》相关规定，经测算，本次交易标的资产的资产总额、资产净额及营业收入占上市公司相应指标的比例均未超过50%，不构成重大资产重组。本次交易前后公司均无实际控制人，不构成重组上市。

[中芯国际|公告解读]标题：董事会关于本次交易采取的保密措施及保密制度的说明

解读：中芯国际集成电路制造有限公司拟向国家集成电路产业投资基金股份有限公司、北京集成电路制造和装备股权投资中心（有限合伙）、北京亦庄国际投资发展有限公司、中关村发展集团股份有限公司及北京工业发展投资管理有限公司发行股份，购买其合计持有的中芯北方集成电路制造（北京）有限公司49%的股权。公司对本次交易采取了严格保密措施，包括控制参与人员范围、限定知情人范围、登记内幕信息知情人、编制重大事项进程备忘录并向上海证券交易所报备。公司已履行内幕信息在依法披露前的保密义务。

[中芯国际|公告解读]标题：国泰海通关于本次交易符合《上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十二条及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第6号——重大资产重组》第三十条的核查意见

解读：中芯国际集成电路制造有限公司拟向国家集成电路产业投资基金股份有限公司、北京集成电路制造和装备股权投资中心（有限合伙）、北京亦庄国际投资发展有限公司、中关村发展集团股份有限公司及北京工业发展投资管理有限公司发行股份，购买其合计持有的中芯北方集成电路制造（北京）有限公司49%的股权。国泰海通证券股份有限公司作为独立财务顾问，经核查认为，截至核查意见出具日，本次交易相关主体不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或侦查的情形，最近36个月内未因相关内幕交易被行政处罚或追究刑事责任。本次交易符合《上市公司监管指引第7号》第十二条及《上交所自律监管指引第6号》第三十条相关规定，不存在不得参与重大资产重组的情形。

[中芯国际|公告解读]标题：中芯国际集成电路制造有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）摘要

解读：中芯国际拟向国家集成电路基金、北京集成电路制造和装备股权投资中心、北京亦庄国际投资发展有限公司、中关村发展集团股份有限公司、北京工业发展投资管理有限公司发行股份，购买其持有的中芯北方49.00%股权。本次交易构成关联交易，不构成重大资产重组。交易对价为4,060,091.00万元，以发行股份方式支付，发行价格为74.20元/股，发行数量为547,182,073股。本次交易完成后，中芯国际将持有中芯北方100%股权。

[中芯国际|公告解读]标题：中芯国际关于订立中芯南方新合资合同及新增资扩股协议暨关联交易的公告

解读：中芯国际全资附属公司中芯控股与国家集成电路基金、国家集成电路基金二期、国家集成电路基金三期、上海集成电路基金、上海集成电路基金二期、泰新鼎吉及先导集成电路基金于2025年12月29日订立新合资合同及新增资扩股协议，将中芯南方注册资本由65亿美元增至100.773亿美元。中芯控股持股比例由38.515%升至41.561%，多家基金参与增资，部分为新进股东。本次增资构成关联交易，符合公司及股东整体利益。

[湘潭电化|公告解读]标题：财信证券股份有限公司关于湘潭电化科技股份有限公司募集资金投资项目延期的核查意见

解读：湘潭电化科技股份有限公司将‘年产3万吨尖晶石型锰酸锂电池材料项目’的整体建设完工期由2025年12月31日延期至2026年12月31日。此次延期系基于项目实际进展、技术研发和客户开发进度，审慎控制投资节奏，保障项目建设质量与募集资金合理使用。项目实施主体、用途及投资规模未发生变更。公司已履行审计委员会和董事会审议程序，保荐人对延期事项无异议。

[湘潭电化|公告解读]标题：财信证券股份有限公司关于湘潭电化科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券2025年度第四次临时受托管理事务报告

解读：湘潭电化科技股份有限公司于2025年12月29日召开董事会，决定将募投项目“年产3万吨尖晶石型锰酸锂电池材料项目”整体建设完工期由2025年12月31日延长至2026年12月31日。本次延期不涉及项目实施主体、投资总额、投资用途及实施方式的变更，不影响募集资金投向，不会对项目实施造成实质性影响。截至2025年11月30日，该项目募集资金累计投入196,640,042.12元，投资进度为41.17%。公司已对项目必要性和可行性进行重新论证，认为项目仍具备实施条件。

[科陆电子|公告解读]标题：北京市嘉源律师事务所关于深圳市科陆电子科技股份有限公司2024年股票期权激励计划预留授予事项的法律意见书

解读：北京市嘉源律师事务所出具法律意见书，认为深圳市科陆电子科技股份有限公司已就2024年股票期权激励计划预留授予事项取得必要授权和批准，授予日为2025年12月29日，向43名激励对象授予1037万份股票期权，行权价格为4.47元/份，授予条件已满足，符合相关法律法规及《激励计划（草案）》规定。

[科陆电子|公告解读]标题：华泰联合证券有限责任公司关于深圳市科陆电子科技股份有限公司2024年股票期权激励计划预留授予相关事项之独立财务顾问报告

解读：华泰联合证券有限责任公司发布关于科陆电子2024年股票期权激励计划预留授予相关事项的独立财务顾问报告。科陆电子本次股票期权激励计划预留授予已取得必要批准与授权，授予日为2025年12月29日，行权价格为4.47元/份，授予数量为1,037万份，授予对象共43人，包括董事兼总裁李葛丰及核心管理人员、核心技术/业务人员。公司及激励对象均未发生不得实施股权激励的情形，授予条件已成就，符合相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

[科陆电子|公告解读]标题：关于召开2026年第一次临时股东会的通知

解读：深圳市科陆电子科技股份有限公司将于2026年1月14日召开2026年第一次临时股东会，会议由董事会召集，现场会议地点为深圳市南山区高新技术产业园北区宝深路科陆大厦行政会议室。会议审议包括2026年度综合授信、为子公司提供担保、日常关联交易预计、开展外汇衍生品交易业务以及增补三名非独立董事等议案。其中，担保类议案需特别决议通过，日常关联交易涉及关联股东美的集团股份有限公司应回避表决。会议采用现场与网络投票相结合方式，股权登记日为2026年1月7日。